[투자 가이드] ISA 계좌 장점과 절세 방법 총정리

 

ISA 계좌

 

안녕하세요 아무개투자자 블로그 주인장입니다.

 

오늘은 ISA 계좌의 장점과 절세 방법에 대해서 알아보겠습니다.

 

 

1. ISA 계좌란?

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ISA 계좌 설명

 

ISA(Individual Savings Account, 개인 저축 계좌)는 개인이 세금 혜택을 받으며 저축하고 투자할 수 있도록 영국 정부에 의해 도입이 시작된 계좌를 뜻합니다.

 

ISA 계좌는 다양한 형태로 제공되며 이는 개인의 저축 목표와 투자 선호도에 따라 선택할 수 있습니다. ISA 계좌의 주요 목적은 개인이 세금을 줄이면서 장기적인 자산을 쌓을 수 있도록 돕는 목적입니다.

 

이 계좌는 다양한 금융 상품에 분산 투자하면서 발생하는 이익에 대해 세제 혜택을 받을 수 있는 특징을 가지고 있습니다. 만약, 한도 내로 잘 활용한다면 15.4%에 세금이 부과되지 않습니다.

 

하지만 ISA에는 일정한 제한이 있습니다. 계좌 종류별로 비과세 혜택을 받을 수 있는 금액이 다른데, 해당 금액을 초과한다면 분리 과세가 적용되어 9.9%의 세금이 부과됩니다.

 

또한 의무가입기간이 따로 존재하여 그 기간 내에 해지를 할 경우 배당 수익에 15.4%의 세금이 부과되니, 해당 부분을 꼭 참고해야 합니다.

 

 

2. ISA 계좌의 종류

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ISA 계좌 종류

 

현재 대한민국의 ISA 계좌 종류는 크게 중개형, 신탁형, 일임형으로 나눌 수 있습니다. 중개형과 신탁형은 고객이 직접 투자 상품을 선택하지만, 일임형은 투자전문가에게 일정한 보수를 지급하여 투자할 수 있습니다.

 

상황에 따라 일임형과 신탁형을 선택할 수도 있지만, 대다수의 투자자들은 개인이 직접 채권과 주식투자가 가능한 중개형 상품을 선택합니다.

 

한국형 ISA 계좌에서는 한 가지 더 유의해야 할 부분이 있다면 투자가능 상품에 '국내상장주식'이라는 항목이 존재합니다. ISA 계좌로는 해외 단일 종목과 해외 지수를 추종(QQQ, SPY 등)하는 ETF 투자가 불가능합니다.

 

하지만 국내에서도 해외 지수를 추종하는 ETF가 상장되어 있어서 해당 상품으로 대체 투자가 가능합니다. 다만, 환율에 따른 이득은 얻을 수 없으니 주의해야 하는 부분이기도 합니다.

 

 

ISA 계좌 개편

 

정부는 2024년 절세형 투자상품인 ISA의 납입한도와 비과세 한도를 높이고 가입대상도 확대하였습니다. 이는 개인 투자자들을 다수 모집하기 위한 방안입니다.

 

납입도 과거에는 연간 최대 2천만원, 총액 1억원까지 납입이 가능했지만 현재는 일반형과 서민형 모두 연간 4천만원, 총액 2억원까지 투자가 가능합니다.

 

또한 비과세 혜택이 크게 증가되었습니다. 과거 일반형 같은 경우 비과세가 200만원, 서민형은 400만원까지가 비과세 혜택을 받을 수 있지만, 현재는 일반형 500만원, 서민형은 1000만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

예를 들면 서민형에 가입하여 1200만원의 이익을 창출했다면 1000만원은 비과세 혜택을 받고, 200만원에 대해서만 분리 과세 9.9%를 적용하여 198,000원의 세금만 납부하게 됩니다.

 

만약, ISA 계좌가 아닌 일반 계좌에 대한 배당 소득의 경우였다면 184만8000원의 세금이 부과됐었습니다. 해당 계좌를 통해 165만원의 절세 효과가 나타났다고 볼 수 있습니다.

 

 

3. ISA 계좌의 장점

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ISA 계좌 장점

 

ISA 계좌의 가장 큰 장점은 역시 비과세 혜택이라고 볼 수 있습니다. 위에서 소개드린 대로 해당 계좌를 통해서 발생한 수익금에 대해서 일정 금액까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

여기서 비과세 혜택을 받을 수 있는 종류는 배당금도 기본적으로 포함되지만 주가 상승으로 인한 차익실현에 대해서도 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

하나 더 생각보면 저 같은 경우 매달 적립식으로 해외 ETF에 투자를 하고 있는데, 해외 주식의 경우 국내 주식과 달리 250만원의 소득부터 양도소득세 22%가 부과됩니다.

 

만약, 해당 펀드를 통해서 2000만원의 소득을 창출했다면 양도 소득세 22%로 인해서 440만원의 세금을 납부해야 하지만, ISA 계좌(서민형)을 통해 국내 상장된 해외 지수 추종 ETF에 투자하였다면 1000만원의 분리 과세 99만원만 납부합니다.

 

계산을 해보면 ISA 계좌로 투자한 것이 341만원의 절세 효과를 누릴 수 있는 것 입니다. 추가적으로 배당재투자를 진행하시는 분들이라면 15.4%의 세금없이 받은 배당금을 그대로 재투자가 가능합니다.

 

 

4. ISA 계좌의 단점

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하지만 모든 것이 장점만 이뤄져 있진 않습니다. ISA 계좌의 단점은 최소 의무가입기간이 3년으로 제한되어 있습니다. 해당 기간 내에 해지를 한다면 비과세 혜택을 받지 못합니다.

 

또한 ISA 계좌는 국내주식 투자만 가능합니다. 자신이 해외 단일종목이나 해외 지수 추종 ETF를 투자하고 싶어도 해당 계좌로는 직접적인 투자는 불가능합니다.

 

예를 들면 특정 금융기관의 상품만 선택할 수 있거나, 자신이 원하는 투자 상품이 ISA 계좌에 대상 상품이 아닐 확률도 존재합니다.

 

추가적으로 개인별 한도 제한이 존재합니다. 현재 개정 후의 ISA 계좌로는 연간 최대 4천만원, 총 2억원까지만 투자가 가능합니다. 좀 더 고액 투자자들은 한도 제한에 걸리게 됩니다.

 

ISA 계좌의 비과세 혜택은 투자자들에게 상당히 매력적으로 다가올 수는 있지만, 모두 장점으로만 이뤄진 것은 아니니 해당 부분을 꼭 유념하여 투자하시길 바랍니다.